ЖУРНАЛ БІЗНЕС ІНФОРМ.

УКР

ENG

Пошук:

СВІДОЦТВО ПРО РЕЄСТРАЦІЮ

КВ №19905-9705 ПР від 02.04.2013 р.

ЗАСНОВНИКИ

НАУКОВО-ДОСЛІДНИЙ ЦЕНТР ІНДУСТРІАЛЬНИХ ПРОБЛЕМ РОЗВИТКУ НАН УКРАЇНИ
(ХАРКІВ, УКРАЇНА)

Згідно з рішенням № 802 Національної ради України з питань телебачення і радіомовлення від 14.03.2024 р. зареєстрований суб’єктом у сфері друкованих медіа. Ідентифікатор R30-03156

ВИДАВЕЦЬ

ФОП Лібуркіна Л. М.

РОЗДІЛИ САЙТУ

Особливості протидії відмиванню грошей на сучасних фінансових ринках
Рисін В. В., Федорович Б. І.

Рисін В. В., Федорович Б. І. Особливості протидії відмиванню грошей на сучасних фінансових ринках. Бізнес Інформ. 2024. №2. C. 228–236.
https://doi.org/10.32983/2222-4459-2024-2-228-236

Розділ: Фінанси, грошовий обіг і кредит

Стаття написана українською мовою
Завантажень/переглядів: 0

Завантажити статтю (pdf) -

УДК 336.7+339.7

Анотація:
Розвиток новітніх фінансових технологій спричинив значне прискорення руху грошових потоків, розширення спектра можливостей для здійснення розрахунків та використання цифрових фінансових інструментів. Одним із негативних наслідків цього процесу стала поява нових схем відмивання грошей. Метою статті є якісна оцінка змін у сфері відмивання грошей з використанням фінансових установ, викликаних розвитком новітніх фінансових технологій та віртуальних інструментів, а також визначення переліку ознак операцій з віртуальними активами, що можуть свідчити про реалізацію схем відмивання грошей. Віртуальні активи мають значний потенціал для стимулювання фінансових інновацій та ефективності на фінансових ринках, проте окремі їх характеристики створюють нові можливості для легалізації кримінальних доходів і фінансування тероризму. Зважаючи на це, важливого значення на сучасних фінансових ринках набуває вдосконалення методів протидії цьому явищу, зокрема формування переліку ознак операцій з віртуальними активами, які можуть свідчити про нелегальне походження коштів чи незаконні цілі їх руху. У роботі запропоновано орієнтовний перелік ознак відмивання грошей, який може бути застосований надавачами фінансових послуг у процесі моніторингу транзакцій. Наш підхід передбачає поділ таких ознак на шість категорій відповідно до обсягу та частоти здійснення, схеми проведення транзакцій, анонімності, характеристик бенефіціарів транзакцій, джерела походження коштів і географічного ризику. Визначено перелік ознак підозрілої активності при здійсненні транзакцій, застосування активів з високим рівнем анонімності, клієнтських ризиків, зв’язків зі злочинною діяльністю чи високоризикованими юрисдикціями. Для розуміння загальної картини та якісної оцінки ризиків відмивання грошей і фінансування тероризму визначені у статті ознаки повинні розглядатися в контексті всієї доступної інформації щодо окремих транзакцій. Урахування особливостей і вразливостей новітніх фінансових інструментів вважаємо важливою передумовою актуалізації чинних практик належної перевірки клієнтів і виявлення підозрілих фінансових операцій.

Ключові слова: фінансові ринки, фінансові технології, віртуальні активи, відмивання грошей, ризик.

Рис.: 1. Бібл.: 18.

Рисін Віталій Васильович – доктор економічних наук, професор, професор, кафедра фінансів, Національний університет «Львівська політехніка» (вул. Степана Бандери, 12, Львів, 79013, Україна)
Email: [email protected]
Федорович Богдан Іванович – аспірант, кафедра фінансів, Національний університет «Львівська політехніка» (вул. Степана Бандери, 12, Львів, 79013, Україна)
Email: [email protected]

Список використаних у статті джерел

Карлін М., Івашко О. Вплив «брудних» грошей на діяльність суб’єктів поведінкових фінансів на ринку фінансових послуг України. Економіка та суспільство. 2022. Вип. 41. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-41-42
Економіко-математичний інструментарій національної оцінки ризиків легалізації коштів (фінансування тероризму) / за ред. С. О. Дмитрова. Суми : Ярославна, 2017. 216 с.
Грабчук І. Л., Григоревська О. О. Економічні наслідки відмивання грошей в умовах воєнного стану. Бізнес Інформ. 2022. № 9. C. 102–107. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2022-9-102-107
Яровенко Г. М., Рожкова М. С. Оцінювання ризику конвергенції систем протидії відмивання грошей та кібербезпеки. Економіка та суспільство. 2022. Вип. 45. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-45-84
Wronka C. «Cyber-laundering»: the change of money laundering in the digital age». Journal of Money Laundering Control. 2022. Vol. 25. No. 2. Р. 330–344. DOI: https://doi.org/10.1108/JMLC-04-2021-0035
Ofoeda I., Agbloyor E., Abor J. Y. Financial sector development, anti-money laundering regulations and economic growth. International Journal of Emerging Markets. 2024. Vol. 19. No. 1. Р. 191–210. DOI: https://doi.org/10.1108/IJOEM-12-2021-1823
Akartuna E. A., Johnson S. D., Thornton A. E. The money laundering and terrorist financing risks of new and disruptive technologies: a futures-oriented scoping review. Security Journal. 2023. Vol. 36. Р. 615–650. DOI: https://doi.org/10.1057/s41284-022-00356-z
Khelil I., El Ammari A., Bouraoui M. A., Khlif H. Digitalization and money laundering: the moderating effects of ethical behaviour of firms and corruption. Journal of Money Laundering Control. 2023. Vol. 26. No. 6. Р. 1203–1220. DOI: https://doi.org/10.1108/JMLC-01-2023-0015
Kumar D., Lokanan M. E. Money laundering influence on financial institutions and ways to retaliate. Journal of Money Laundering Control. 2023. Vol. 26. No. 1. Р. 133–147. DOI: https://doi.org/10.1108/JMLC-11-2021-0123
Wang H. M., Hsieh M. L. Cryptocurrency is new vogue: a reflection on money laundering prevention. Security Journal. 2024. Vol. 37. Р. 25–46. DOI: https://doi.org/10.1057/s41284-023-00366-5
Gaviyau W., Sibindi A. B. Customer Due Diligence in the FinTech Era: A Bibliometric Analysis. Risks. 2023. Vol. 11. Iss. 1. Art. 11. DOI: https://doi.org/10.3390/risks11010011
Ofoeda I. Anti-money laundering regulations and financial inclusion: empirical evidence across the globe. Journal of Financial Regulation and Compliance. 2022. Vol. 30. No. 5. Р. 646–664. DOI: https://doi.org/10.1108/JFRC-12-2021-0106
Goecks L. S., Korzenowski A. L., Goncalves Terra Neto P., de Souza D. L., Mareth T. Anti-money laundering and financial fraud detection: A systematic literature review. Intelligent Systems in Accounting, Finance and Management. 2022. Vol. 29. Iss. 2. Р. 71–85. DOI: https://doi.org/10.1002/isaf.1509
Christie L. Distributed Ledger Technology. POSTbrief 28. London : Parliamentary Office of Science and Technology (POST), Houses of Parliament, 2018. URL: https://researchbriefings.files.parliament.uk/documents/POST-PB-0028/POST-PB-0028.pdf
Choo K.-K. R. Chapter 15 – Cryptocurrency and Virtual Currency: Corruption and Money Laundering/Terrorism Financing Risks? In: Handbook of Digital Currency, edited by David Lee Kuo Chuen. San Diego : Academic Press, 2015. Р. 283–307. DOI: https://doi.org/10.1016/B978-0-12-802117-0.00015-1
Рисін В. В., Мамчук А. Р., Печенко Р. О. Впровадження технології блoкчeйну у контексті підвищення ефективності та безпеки діяльності банків. Трансформаційна економіка. 2023. № 5. С. 109–114. DOI: https://doi.org/10.32782/2786-8141/2023-5-19
Virtual Assets Red Flag Indicators of Money Laundering and Terrorist Financing. FATF Report. September 2020. URL: https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/reports/Virtual-Assets-Red-Flag-Indicators.pdf
International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation. FATF, Paris, France. 2023. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Fatf-recommendations.html

ДЛЯ АВТОРІВ

Ліцензійний договір

Умови публікації

Вимоги до статей

Положення про рецензування

Договір публікації

Номер в роботі

Питання, які задаються найчастіше

ІНФОРМАЦІЯ

План наукових конференцій

НАШІ ПАРТНЕРИ

Журнал «Проблеми економіки»

Матеріали на сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Attribution 4.0 International CC BY-SA.

Написати вебмастеру